【住宅ローン控除1年目】二本立てローンの確定申告に必要な書類まとめ

更新日:

ヨコヤム
住宅ローン控除を受けるには、会社員であっても1年目だけは確定申告が必要です。また、マンションリノベーションでは住宅ローンを二本立てで組む方も少なくありません。そこで今回は、初年度の住宅ローン控除に必要な書類とわたしたちの実体験をまとめます。

こんな方におすすめ

  • マンションリノベーションをした方で家の広さが50平米以上、住宅ローンを10年以上返済する方
  • 物件購入費とリノベーション費用のそれぞれを借入れし、住宅ローンが二本ある方
  • 既存住宅瑕疵保険に加入した方

住宅ローン控除とは

住宅ローン控除とは

先ずは「住宅ローン控除」について整理しておきましょう。

住宅ローン控除とは

控除される期間は10年間。
既に払い済みの所得税と住民税の金額を上限として、払ったお金が手元に戻ります。

1~10年目の年末時点のローン残高等 1%(最大40万円)

※年間最大で40万円が戻ります
※ローンの総額や年収によって戻る金額は異なります

住宅ローン控除を受けられる要件

  • 住宅取得後6ヶ月以内に入居し引続き居住していること
  • 控除を受ける年の所得が3,000万円以下であること
  • 床面積が50平米以上で床面積の1/2以上が自分の居住用であること
  • 住宅ローンの返済期間10年以上かつ分割して返済すること
  • 民間金融機関もしくは住宅支援機構から提供される住宅ローンを利用していること

中古住宅を購入した場合は上記に加えて下記の要件も必要です。

  • 耐火建築物である場合、取得日から25年以内に建築されたものであること(※既存住宅売買瑕疵保険に加入、または耐震基準に適合していればOK
  • 耐火建築物以外の場合、取得日から20年以内に建築されたものであること
  • 贈与による取得でないこと
  • 取得日から6か月以内に居住し適用を受ける年の12月31日まで住み続けていること
ヨコヤム
わたしたちが購入した中古マンションは築31年だったため、住宅ローン控除を受けられるよう既存住宅瑕疵保険に加入しました。詳細は下記の記事にまとめています。

1年目は確定申告が必要

1年目は確定申告が必要

住宅ローンを利用し始めた最初の年は、確定申告が必要です。1年目は用意する書類が多く準備に時間がかかるため、早めに必要書類を取り寄せることをおすすめします。

1年目と2年目の手順は異なる

1年目は大変ですが、2年目以降は楽!必要書類はたったの2種類。会社員の方は下記の2点を勤務先に提出するだけです。

  • 給与所得者の住宅借入金等特別控除申告書
  • 住宅ローンの残高証明書

【マンションリノベーション編】住宅ローン控除に必要な書類

【マンションリノベーション編】住宅ローン控除に必要な書類

確定申告書(申告書A第一表・第二表と住宅借入金等特別控除額の計算明細書)以外に必要な書類は下記。

  1. 源泉徴収票
  2. 住宅ローンの借入金残高証明書
  3. 登記簿謄本
  4. 売買契約書(マンション)の写し
  5. 既存住宅瑕疵保険の証明書(または耐震基準適合証明書)
  6. 工事請負契約書(リノベーション)の写し
  7. 増改築等工事証明書
  8. マイナンバーの本人確認書類

リノベーション費用を住宅ローンで借入れた場合は「増改築等工事証明書」が必要

リノベーション費用を住宅ローンで借入れた場合は「増改築等工事証明書」が必要

出典:refonet

物件購入費とあわせて、リノベーション費用も住宅ローンで借入れた場合は「増改築等工事証明書(1号工事〜6号工事)」が必要です。

リノベーションの工事が終わり、引渡しする際に施工会社へお願いしておくとスムーズ。こちらも一定の条件があるため、該当するかどうか事前に確認しておくことをおすすめします(例:工事費用100万円以上/ 床面積50㎠以上 など)。

わたしの実体験!銀行に○○を忘れられ書類の記入に手間取った

1. 残高証明書が送られてこなかった

前述しましたが、わたしたちが購入したマンションは築31年だったため、そのままでは住宅ローン控除を受けられません。

そのため、わたしたちは「既存住宅瑕疵保険」に加入しましたが、銀行はそれを把握していなかったのか、確定申告に必要な「残高証明書」が自宅に送付されず困りました。

銀行に問い合わせると「ヨコヤムさんのお宅は築年数が古いため、住宅ローン控除は受けられないですよ?」との回答。

やっぱりそうか……。あの保険の存在が認識されていない……と理解したわたしは、「既存住宅瑕疵保険に加入しています!住宅ローン控除を受けられるはずです」と説明。

するとようやく理解いただき、無事に発行してもらうことができました。やれやれ(笑)

2. 計算明細書の記入が難しい

必要書類をネット上で作成しようと試みたものの、これが非常に分かりにくい……。特に分かり難かったのが「建物と土地の取得対価」の辺りでした。このままではダメだと思い、結局は税務署へ(笑)

税務署で直接「建物と土地の取得対価の出し方が分かりません」と伝えると、「リノベーションも含めたニ本立てローンの場合は難しいかもね」と言いながら、隣で税理士さんが全て計算、そして記入してくださいました(ラッキー!)。

住宅ローン控除1年目に必要な書類まとめ

1年目の住宅ローン控除申請は、とにかく面倒です。

我が家は、「住宅ローンが二本立て」「ローン控除を受けるために必要な書類が多い」という点で、余計に疲れました(笑)

マンション購入からリノベーションまで、さまざまな勉強が必要でしたが、確定申告が終わってはじめてマンション購入にまつわるすべての工程を終えられた気がします。

これから「はじめての確定申告」をされる方、くじけず頑張ってください!

今月の人気記事TOP3

1

インスタでお馴染み、そして大人気の「Bloomee LIFE(ブルーミーライフ)」は、タイトルにあるとおり定期的にお花を届けて貰えるサービスのこと。この記事では、初回無料クーポン載せています♪

【おしゃ家ソムリエおしゃ子】絶妙な突っ込みが癖になるインテリア漫画 2

2017年4月にこのブログでご紹介した「おしゃ家ソムリエおしゃ子!」に関する記事を、2年以上が経った今、リライトを加えて再び公開します。何度読んでも飽きないおしゃ子の絶妙な突っ込みを、ぜひ皆さんにもお読みいただきたいです!

ベストバイ 3

ファンヒーターや加湿器の製造販売で有名なダイニチ工業から、2019年9月新しいハイブリッド式加湿器「LXシリーズ」が発売されました。ハイエンドモデルのため決して安くはないお値段ですが、「今年は本気で加湿する」というわたしの願いを見事叶えてくれた優秀アイテムをご紹介します。

-住宅ローン

Copyright© yokoyumyumのリノベブログ , 2020 All Rights Reserved.